Les questions et réponses suivantes visent à vous
expliquer un avantage très important de votre régime de pensions : la
protection contre l'inflation.
1. Votre pension
sera-t-elle protégée contre l'inflation?
Oui. Votre pension sera protégée contre l'inflation votre vie durant.
Elle sera indexée le 1er janvier de chaque année afin de
tenir compte des augmentations de l'indice des prix à la
consommation. La méthode utilisée pour calculer l'indexation est
établie dans la Loi sur la pension de la fonction publique et la Loi
sur les prestations de retraite supplémentaires.
L'indexation est un rajustement de vos prestations en fonction des
augmentations de l'indice des prix à la consommation (IPC). L'IPC est une
mesure du taux de variation du prix des biens et des services achetés par les
consommateurs canadiens et il est déterminé chaque mois par Statistique
Canada. L'IPC est utilisé par plusieurs régimes de pension au Canada, y
compris les divers régimes de pensions fédéraux.
L'indexation touche non seulement votre pension de retraite
(pension immédiate, pension différée et allocation annuelle), mais aussi la
pension d'invalidité, la prestation au survivant et l'allocation
aux enfants.
Votre régime de pensions comporte une clause d'indexation automatique
des pensions fondée sur les augmentations de l'IPC, c'est-à-dire que
votre pension est protégée à 100 pour cent contre l'inflation.
Par comparaison, plusieurs autres régimes prévoient des rajustements fondés
sur une variation partielle de l'IPC, c'est-à-dire que les rajustements
sont calculés en fonction d'un pourcentage de l'augmentation de l'IPC
(voir le tableau de la question no 2) .
2. Pourquoi l'indexation
des prestations est-elle un avantage important de votre régime de pensions?
L'indexation est un avantage important parce qu'elle protège votre
pouvoir d'achat avec le temps. Le tableau suivant compare sur des périodes
de 10, 15 et 20 ans une pension mensuelle de 1 000 dollars
selon des taux d'inflation différents et de trois façons :
- sans le rajustement des
prestations
- avec un rajustement fondé sur
une variation partielle (75 %) de l'IPC
- avec un rajustement fondé sur
une variation intégrale (100 %) de l'IPC
Années à partir de maintenant
|
Moyenne du taux d'inflation annuel
|
Pension sans rajustement
|
Pension rajustée (75 % de l'IPC)
|
Pension rajustée (100 % de l'IPC)
|
10
|
3 %
|
$ 1000
|
1 249 $
|
1 344 $
|
5 %
|
$ 1000
|
1 445 $
|
1 629 $
|
15
|
3 %
|
$ 1000
|
1 396 $
|
1 558 $
|
5 %
|
$ 1000
|
1 737 $
|
2 079 $
|
20
|
3 %
|
$ 1000
|
1 561 $
|
1 806 $
|
5 %
|
$ 1000
|
2 088 $
|
2 653 $
|
Par exemple, supposons que vous avez établi un budget de retraite en vous
basant sur votre pension mensuelle de 2000 $. Vous avez prévu un montant de
dépenses fixes (logement, chauffage, nourriture, etc.) de 1500 $ et un
montant de 500 $ pour d'autres frais (activités sociales, voyages,
rénovations, etc.). Dans 10 ans, si la moyenne du taux d'inflation annuel
est de 3 %, votre pension indexée vous permettra de couvrir vos dépenses
fixes qui s'élèveront alors approximativement à 2016 $ au lieu de 1 500 $
(selon le coût des biens et services achetés) et de maintenir la même
proportion de vos autres frais, c'est-à-dire environ 672 $ au lieu de 500
$. Par contre, si votre pension n'était pas indexée, votre pension de base
de 2000 $ ne suffirait plus à payer vos dépenses fixes. Même si le taux d'inflation
est faible, il peut gruger votre pouvoir d'achat de façon appréciable.
3. Comment est calculée l'indexation
de votre pension?
La formule d'indexation des pensions se fonde sur la moyenne de l'IPC
(déterminé par Statistique Canada) pour une période de 12 mois se terminant
en septembre. La moyenne de l'IPC pour une année est comparée à celle des
12 mois se terminant en septembre de l'année précédente. L'année 1992
sert d'année de référence (1992=100) pour l'IPC .
À titre d'exemple, vous trouverez ci-après les données utilisées pour
calculer le taux d'indexation des pensions de 2004.
|
2001-2002
|
2002-2003
|
Mois
|
IPC
|
IPC
|
Octobre
|
116,8
|
120,5
|
Novembre
|
115,8
|
120,8
|
Décembre
|
115,9
|
120,4
|
Janvier
|
116,2
|
121,4
|
Février
|
116,2
|
122,3
|
Mars
|
117,7
|
122,8
|
Avril
|
118,4
|
121,9
|
Mai
|
118,6
|
122,0
|
Juin
|
119,0
|
122,1
|
Juillet
|
119,6
|
122,2
|
Août
|
120,1
|
122,5
|
Septembre
|
120,1
|
122,7
|
Total
|
1 415,1
|
1 461,6
|
Moyenne mensuelle :
|
1415,1 ¸ 12 = 117,9
(Indice de pension de 2002)
|
1461,6 ¸ 12 = 121,8
(Indice de pension de 2003)
|
Taux d'indexation des pensions de 2004 (d'après la moyenne de l'IPC
pour 12 mois) :
Indice de pension de 2003
Indice de pension de 2002
|
121,8 = 3,3%
117,9
|
La méthode qui consiste à comparer la moyenne de l'IPC de l'année
courante par rapport à celle de l'année précédente est utilisée pour
atténuer les effets des changements à court terme de l'IPC.
En janvier de l'année suivant votre retraite, l'indexation est
proportionnelle au nombre de mois complets depuis la date de votre retraite.
Par exemple, si vous aviez pris votre retraite le 17 juin 2003, vous
auriez reçu six douzièmes de l'augmentation complète autorisée pour le 1er janvier
2004 (l'année suivant votre retraite). Les augmentations subséquentes
seront payables à tous les 1er janvier par la suite et elles
correspondront à la pleine augmentation autorisée pour chacune des années
suivantes (même méthode de calcul pour les prestations aux survivants).
NOTA : Pour les employés du Service correctionnel Canada dont
les prestations de retraite sont fondées sur du service opérationnel,
les prestations sont indexées lorsque la combinaison de l'âge et du nombre
des années de service égale 85. L'indexation ne s'applique pas avant 55
ans et ne peut être reportée au-delà de 60 ans. Pour plus de renseignements
sur les particularités du service opérationnel, veuillez consulter le Coup
d'œil sur les avantages particuliers liés au service opérationnel dans
le site Web masourceRH.
4. Pourquoi y a-t-il une
différence entre le taux annuel d'inflation déterminé par Statistique
Canada et le taux d'indexation des pensions?
Les méthodes utilisées pour calculer le taux annuel d'inflation
(publié par Statistique Canada) et le taux d'indexation des prestations
sont différentes. Nous avons déjà expliqué dans la réponse numéro 3
la façon de calculer l'indexation des pensions des fonctionnaires
fédéraux retraités. En gros, ce calcul consiste à comparer la moyenne de l'indice
des prix à la consommation (IPC) de l'année courante par rapport à
la moyenne de l'IPC de l'année précédente, par exemple :
Taux d'indexation des pensions pour 2004
Moyenne de l'IPC pour 12 mois (du 1er oct. 2002
au 30 sept. 2003)
Moyenne de l'IPC pour 12 mois (du 1er oct. 2001 au 30
sept. 2002)
|
121,8 = 3,3%
117,9
|
Par contre, Statistique Canada calcule le taux d'inflation en comparant l'IPC
du mois de l'année courante par rapport au même mois de l'année
précédente, par exemple :
Taux d'inflation de décembre 2003
|
IPC du mois de décembre2003
IPC du mois de décembre 2002
|
122,8 = 2%
120,4
|
Cela veut dire qu'au mois de décembre 2003, les consommateurs canadiens
ont payé 2 % de plus qu'ils ne l'avaient fait au mois de décembre
2002 pour les biens et services faisant partie du panier de l'IPC.
5. Si je choisis une
pension différée (pension de base payable à 60 ans), à partir de quelle
date sera-t-elle indexée?
Si vous êtes admissible à une pension différée, vous la recevrez à 60
ans. On aura ajouté à votre pension de base un pourcentage d'indexation
égal au total cumulatif des augmentations depuis la date de votre départ
de la fonction publique.
![Montant de la pension annuelle](/web/20060223045504im_/http://publiservice.tbs-sct.gc.ca/hr-rh/bp-rasp/pension/images/pbipqa-priqr001_f.gif)
Par exemple, si vous quittez la fonction publique à 45 ans avec une
pension différée de 20 000 $, votre pension à 60 ans sera
augmentée de 11 159 $ (c.-à-d., une pension de 31 159 $)
si le taux d'indexation se maintient à 3 %. Si la moyenne du taux d'indexation
est de 5 % au cours de ces années, on ajoutera un montant d'indexation de
21 579 $ à votre pension de base. Le taux d'indexation dépend
des variations de l'indice des prix à la consommation et il vous permet de
maintenir votre pouvoir d'achat.
6. Si je quitte la
fonction publique et je choisis une valeur de transfert, est-ce que le calcul
de cette valeur tient compte de l'indexation?
Oui, le calcul de la valeur de transfert est effectué en tenant compte de
l'indexation. La valeur de transfert est un montant forfaitaire
représentant la valeur estimative actuelle de la pension différée qui
serait payable au participant à l'âge de 60 ans. Cette valeur est fondée
sur des hypothèses démographiques et économiques. Les hypothèses
économiques tiennent compte des recommandations de l'Institut canadien des
actuaires.
Renseignements supplémentaires
Pour des renseignements plus détaillés sur la méthode de calcul de l'augmentation
du coût de la vie, veuillez consulter la publication mensuelle de Statistique
Canada, Indice des prix à la consommation, décembre 2003, no
de catalogue 62-001-XIB.Cliquez sur http://www.statcan.ca
pour obtenir d'autres informations utiles sur l'indexation des prestations
de retraite.
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