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- La revue financière 2007
-
La revue financière
Faits saillants des résultats financiers de janvier 2007
Faits saillants
Janvier 2007 : Excédent budgétaire de 2,3 milliards de dollars
Un excédent budgétaire de 2,3 milliards de dollars a été
dégagé en janvier 2007, soit 0,7 milliard de plus que l’excédent
de 1,5 milliard enregistré en janvier 2006. Les revenus budgétaires
ont augmenté de 0,8 milliard (3,9 %) en raison de la forte croissance
des rentrées d’impôt sur le revenu des sociétés et de ceux au
titre de la retenue d’impôt des non-résidents, que la baisse d’autres
revenus a tempérée. Les charges de programmes ont baissé de 0,1
milliard (0,3 %), en raison de la baisse des charges de fonctionnement
des ministères. Les frais de la dette publique ont augmenté de 0,2
milliard.
D’avril 2006 à janvier 2007 : Excédent budgétaire de 9,5
milliards de dollars
L’excédent budgétaire estimatif au cours des dix premiers mois
de l’exercice 2006-2007 s’élève à 9,5 milliards de dollars, en
hausse par rapport à celui de 9,0 milliards dégagé durant la même
période de l’exercice précédent. Les revenus budgétaires ont
progressé de 8,6 milliards de dollars (4,8 %), ce qui tient à une
forte croissance des revenus tirés de l’impôt sur le revenu,
contrebalancée en partie par une baisse des revenus provenant des
taxes d’accise et des cotisations d’assurance-emploi. Les charges
de programmes ont augmenté de 7,8 milliards (5,5 %) en raison d’une
hausse des transferts et des autres charges de programmes. Les frais
de la dette publique ont progressé de 0,3 milliard. |
Janvier 2007
Un excédent budgétaire de 2,3 milliards de dollars a été enregistré
en janvier 2007, en hausse par rapport à l’excédent de 1,5 milliard de
janvier 2006.
Les revenus budgétaires ont augmenté de 0,8 milliard de dollars (3,9 %)
pour s’établir à 22,2 milliards.
- Les rentrées d’impôt sur le revenu des particuliers ont baissé
de 0,2 milliard de dollars (2,3 %), notamment en raison de l’inclusion
du coût mensuel de la mesure de fractionnement du revenu de pension
instaurée dans le cadre du Plan d’équité fiscale du 31 octobre 2006,
mesure qui se rapporte à l’année d’imposition 2007.
- Les rentrées d’impôt des sociétés ont progressé de 0,3
milliard de dollars (12,0 %). Ces dernières peuvent varier d’un mois à
l’autre, car des montants importants au titre des remboursements ou des
règlements de fin d’exercice peuvent être consignés au cours de n’importe
quel mois donné. De plus, les cotisations ou nouvelles cotisations, qui
peuvent se rapporter à des activités survenues pendant les années
antérieures, influeront parfois sur les résultats d’un mois donné.
- Les autres rentrées d’impôt sur le revenu – les retenues au
titre de l’impôt des non-résidents – ont augmenté de 0,1 milliard
de dollars (18,1 %) en raison de la vigueur soutenue du secteur des
sociétés. Ces rentrées peuvent aussi être volatiles d’un mois à l’autre
puisque le calendrier de paiement des dividendes des sociétés, dont la
perception de l’impôt retenu sur ces montants, peut fluctuer d’année
en année.
- Les taxes et droits d’accise ont progressé de 0,5 milliard de
dollars. Une hausse de 0,5 milliard des revenus découlant du droit
ponctuel sur le remboursement des droits en dépôt aux termes de l’Accord
sur le bois d’œuvre résineux Canada-États-Unis a plus que compensé
la baisse des rentrées au titre de la taxe sur les produits et services
(TPS) attribuable à la réduction, de 1 point de pourcentage, du taux de
la TPS le 1er juillet 2006.
- Les cotisations d’assurance-emploi perçues ont augmenté de 12,9 % en raison de la progression de l’emploi et des traitements et
salaires, qui a plus que compensé la réduction du taux de cotisation,
qui est passé de 1,87 $ à 1,80 $ par tranche de 100 $ de gains
assurables le 1er janvier 2007.
- Les autres revenus, qui comprennent les bénéfices nets des
sociétés d’État entreprises, les revenus des sociétés d’État
consolidées, le produit de la vente de biens et de services, le rendement
des investissements, les revenus sur opérations de change et les revenus
divers, ont diminué de 0,1 milliard (3,2 %).
Les charges de programmes se sont élevées à 17,1 milliards de dollars
en janvier 2007, en baisse de 0,1 milliard (0,3 %) par rapport à janvier
2006, ce qui tient à la réduction des charges de fonctionnement des
ministères et organismes, partiellement compensée par une hausse des
paiements de transfert.
Les paiements de transfert ont augmenté de 0,6 milliard de dollars (5,2
%).
- Les transferts aux particuliers, qui comprennent les prestations
aux aînés, les prestations d’assurance-emploi et les prestations pour
enfants, ont progressé de 0,4 milliard de dollars (7,6 %). Les
prestations aux aînés ont augmenté de 4,0 %. Les prestations d’assurance-emploi
ont augmenté de 3,4 % en raison d’une hausse des prestations
régulières. Les prestations pour enfants comprennent la Prestation
fiscale canadienne pour enfants et la nouvelle Prestation universelle pour
la garde d’enfants (PUGE), dont le service a commencé le 1er
juillet 2006; elles ont connu une hausse de 0,2 milliard en raison des
transferts dans le cadre du nouveau programme de la PUGE.
- Les transferts aux autres administrations, c’est-à-dire les
transferts pour la santé et les autres programmes sociaux (le Transfert
canadien en matière de santé et le Transfert canadien en matière de
programmes sociaux), les transferts fiscaux, les transferts aux provinces
au nom des villes et des collectivités du Canada, les transferts au titre
de l’apprentissage et de la garde des jeunes enfants, ainsi que les
paiements de remplacement pour les programmes permanents, ont augmenté de
0,2 milliard de dollars (7,0 %).
- Les subventions et autres transferts ont diminué de 0,6 %. N’eut
été le transfert de 0,5 milliard de dollars lié à l’Accord sur le
bois d’œuvre résineux, les subventions et autres transferts auraient
chuté de quelque 17 %.
Les autres charges de programmes se composent des transferts aux
sociétés d’État et des charges de fonctionnement des ministères et
organismes, notamment la Défense nationale, de même que de l’évaluation
permanente des obligations de l’État. Ces charges ont baissé de 0,6 milliard (10,1 %) sous l’effet de réductions dans un certain nombre de
ministères.
Les frais de la dette publique ont augmenté de 0,2 milliard de dollars
à cause de la hausse du taux d’intérêt effectif moyen sur l’encours
de la dette portant intérêt.
![Revenus et charges](/web/20071115002738im_/http://www.fin.gc.ca/FISCMON/images/2007-01_1f.gif)
D’avril 2006 à janvier 2007
L’excédent budgétaire au cours des dix premiers mois de l’exercice
2006-2007 s’élève à 9,5 milliards de dollars, soit 0,5 milliard de plus
que celui de 9,0 milliards dégagé durant la même période de l’exercice
2005-2006.
Les revenus budgétaires ont progressé de 8,6 milliards de dollars (4,8
%) pour atteindre 187,6 milliards.
- Les rentrées d’impôt sur le revenu des particuliers ont
augmenté de 6,6 milliards de dollars (7,8 %) sous l’effet de l’interaction
entre la forte hausse de l’emploi, des traitements et des salaires ainsi
que de la progressivité du régime d’impôt sur le revenu des
particuliers.
- Les rentrées d’impôt des sociétés ont progressé de 2,8
milliards de dollars (12,4 %) en raison de la hausse soutenue des
bénéfices en 2005 et en 2006, surtout dans le secteur de l’énergie.
- Les autres revenus provenant de l’impôt sur le revenu ont
grimpé de 0,8 milliard de dollars (19,7 %) sous l’effet d’un paiement
ponctuel en novembre 2006 relativement à la disposition d’actifs
canadiens par une société non résidente.
- Les revenus tirés des taxes et droits d’accise ont fléchi de
1,8 milliard de dollars (4,5 %) en raison essentiellement de la baisse de
2,5 milliards des rentrées de la TPS par suite de la réduction du taux
de cette dernière à compter du 1er juillet 2006. Ce recul a
été partiellement compensé par des rentrées ponctuelles de 0,5 milliard au titre du droit sur le remboursement des droits en dépôt aux
termes de l’Accord sur le bois d’œuvre résineux Canada-États-Unis,
qui ont fait augmenter les revenus au titre des taxes de vente et d’accise
de 0,5 milliard (6,5 %). Les droits de douane à l’importation ont
augmenté de 0,1 milliard (4,3 %), et il y a eu augmentation de 16
millions de dollars pour les revenus perçus au titre du droit pour la
sécurité des passagers du transport aérien.
- Les cotisations d’assurance-emploi ont diminué de 4,8 %, en
raison de la réduction du taux de cotisation en 2006 et en 2007, et du
transfert à la province de Québec, le 1er janvier 2006, du
service des prestations parentales et de maternité dans cette province,
ainsi que des cotisations qui s’y rattachent.
- Les autres revenus ont augmenté de 0,9 milliard de dollars (6,0
%).
Les charges de programmes engagées d’avril 2006 à janvier 2007 se
sont établies à 149,7 milliards de dollars, soit 7,8 milliards (5,5 %) de
plus que durant la même période en 2005-2006; cette hausse est attribuable
à l’augmentation à la fois des transferts et des coûts de
fonctionnement des ministères et organismes, dont la Défense nationale.
Les frais de la dette publique ont progressé de 0,3 milliard.
Les paiements de transfert, qui représentent environ les deux tiers des
charges de programmes totales, ont augmenté de 5,2 milliards de dollars
(5,6 %).
- Les transferts aux particuliers ont augmenté de 5,5 %. Les
prestations aux aînés se sont accrues de 4,8 %, tandis que les
prestations d’assurance-emploi ont reculé de 2,8 %. La baisse des
prestations d’assurance-emploi d’une année sur l’autre s’explique
principalement par la diminution des prestations parentales et de
maternité, par suite du transfert à la province de Québec du service de
prestations parentales et de maternité dans cette province et des
cotisations qui s’y rattachent à compter du 1er janvier
2006. Enfin, les prestations pour enfants ont augmenté de 20,6 % en
raison des transferts au titre de la nouvelle PUGE, dont le versement a
débuté le 1er juillet 2006.
- Les transferts aux autres administrations ont augmenté de 2,3 milliards de dollars (7,3 %), surtout en raison de l’effet de l’accord
de 2004 sur les soins de santé et d’un transfert de 650 millions de
dollars aux provinces et aux territoires en juillet 2006 au titre de l’apprentissage
et de la garde des jeunes enfants.
- Les subventions et autres transferts ont progressé de 0,5 milliard
de dollars (2,9 %) en raison de la hausse de l’aide aux agriculteurs et
des transferts liés à l’Accord sur le bois d’œuvre résineux.
Les autres charges de programmes ont augmenté de 2,6 milliards de
dollars (5,2 %) à cause de la hausse des coûts de fonctionnement des
ministères et organismes ainsi que d’une majoration ponctuelle des
obligations estimatives de l’État au titre des régimes de retraite en
septembre 2006.
Les frais de la dette publique ont augmenté de 1,2 %, principalement à
cause de la hausse du taux d’intérêt effectif moyen sur l’encours de
la dette portant intérêt.
![Solde budgétaire](/web/20071115002738im_/http://www.fin.gc.ca/FISCMON/images/2007-01_2f.gif)
![Dette fédérale](/web/20071115002738im_/http://www.fin.gc.ca/FISCMON/images/2007-01_3f.gif)
Ressources financières de 6,3 milliards de dollars d’avril 2006 à
janvier 2007
Le solde budgétaire est présenté selon la comptabilité d’exercice
intégrale, les passifs et les actifs du gouvernement étant constatés au
moment où ils sont engagés ou acquis, peu importe le moment où
surviennent les sorties ou rentrées de fonds correspondantes. Par contre,
les ressources ou besoins financiers représentent l’écart entre les
encaissements et les décaissements de l’État. Cette mesure tient compte
non seulement des variations du solde budgétaire, mais aussi des ressources
ou besoins en espèces découlant des placements de l’État par voie d’acquisitions
d’immobilisations, de prêts, de placements et d’avances, ainsi que de
ses autres activités, en particulier, le paiement des comptes créditeurs,
la perception des comptes débiteurs, les opérations de change et l’amortissement
des immobilisations corporelles. L’écart entre le solde budgétaire et
les ressources ou besoins financiers est constaté dans les opérations non
budgétaires.
Les opérations non budgétaires ont donné lieu à des besoins de 3,2 milliards de dollars d’avril 2006 à janvier 2007, par suite des paiements
effectués aux provinces et à des organismes internationaux aux termes du
projet de loi
C-48. Les besoins ont diminué par rapport à ceux de 4,9
milliards pour la même période en 2005-2006. Cette diminution des besoins
tient principalement au transfert des actifs du Régime de pensions du
Canada détenus par le gouvernement à l’Office d’investissement du
régime de pensions du Canada en 2005-2006.
Considérant un excédent budgétaire de 9,5 milliards de dollars et des
besoins de 3,2 milliards au titre des opérations non budgétaires, les dix
premiers mois de 2006-2007 se sont soldés par des ressources financières
nettes de 6,3 milliards de dollars, comparativement à des ressources
financières nettes de 4,1 milliards au cours de la même période de l’exercice
précédent.
Activités nettes de financement en baisse de 20,7 milliards de dollars
Le gouvernement a utilisé ces ressources financières nettes de 6,3
milliards de dollars et une baisse de 14,4 milliards de ses soldes de
trésorerie pour réduire de 20,7 milliards sa dette contractée sur les
marchés à la fin du mois de janvier 2007. Cette diminution de la dette
contractée sur les marchés est plus importante que celle de 18,5 milliards
survenue au cours de la même période l’an dernier, soit 2,2 milliards de
plus, en raison du niveau plus élevé des ressources financières pour la
période d’avril 2006 à janvier 2007. La réduction a surtout touché les
bons du Trésor, les obligations négociables et les emprunts libellés en
devises. Le niveau des soldes de trésorerie varie d’un mois à l’autre
en fonction de certains facteurs, notamment les échéances périodiques d’importantes
émissions de titres d’emprunt, qui peuvent fluctuer sensiblement d’un
mois à l’autre. Les soldes de trésorerie à la fin de janvier s’élevaient
à 3,6 milliards de dollars.
Tableau 1
État sommaire des opérations
|
|
Janvier |
Avril à janvier |
|
|
|
|
2006 |
2007 |
2005-2006 |
2006-2007 |
|
|
(M$) |
Opérations budgétaires |
|
|
|
|
Revenus |
21 399 |
22 242 |
178 937 |
187 557 |
Charges |
|
|
|
|
Charges de
programmes |
-17 185 |
-17 128 |
-141 913 |
-149 711 |
Frais de la dette
publique |
-2 676 |
-2 835 |
-27 986 |
-28 312 |
|
|
|
Solde budgétaire (déficit ou
excédent) |
1 538 |
2 279 |
9 038 |
9 534 |
Opérations non budgétaires |
2 126 |
72 |
-4 929 |
-3 188 |
Ressources ou besoins financiers |
3 664 |
2 351 |
4 109 |
6 346 |
Variation nette dans les activités de
financement |
-5 390 |
-2 838 |
-18 485 |
-20 725 |
Variation nette dans l’encaisse |
-1 726 |
-487 |
-14 376 |
-14 379 |
Encaisse à la fin de la période |
|
|
2 780 |
3 578 |
|
Nota – Les chiffres positifs
indiquent des ressources nettes et les chiffres négatifs, des besoins
nets. |
Tableau 2
Revenus budgétaires
|
|
Janvier |
|
Avril à janvier |
|
|
|
|
|
|
|
2005 |
2006 |
Variation |
2005-2006 |
2006-2007 |
Variation |
|
|
(M$) |
(%) |
(M$) |
(%) |
Revenus fiscaux |
|
|
|
|
|
|
Impôts sur le revenu |
|
|
|
|
|
|
Impôt sur le
revenu des particuliers |
10 378 |
10 139 |
-2,3 |
83 872 |
90 435 |
7,8 |
Impôt sur le
revenu des sociétés |
2 599 |
2 911 |
12,0 |
22 573 |
25 361 |
12,4 |
Autres impôts sur
le revenu |
696 |
822 |
18,1 |
3 910 |
4 681 |
19,7 |
|
|
|
Total des impôts
sur le revenu |
13 673 |
13 872 |
1,5 |
110 355 |
120 477 |
9,2 |
Taxes et droits d’accise |
|
|
|
|
|
|
Taxe sur les
produits et services |
3 345 |
3 174 |
-5,1 |
28 502 |
26 051 |
-8,6 |
Droits de douane à
l’importation |
244 |
277 |
13,5 |
2 836 |
2 957 |
4,3 |
Taxes de vente et d’accise |
711 |
1 326 |
86,5 |
7 983 |
8 505 |
6,5 |
Droit pour la
sécurité des passagers
du transport aérien |
22 |
27 |
22,7 |
279 |
295 |
5,7 |
|
|
|
Total des taxes et
droits d’accise |
4 322 |
4 804 |
11,2 |
39 600 |
37 808 |
-4,5 |
|
|
|
Total des revenus fiscaux |
17 995 |
18 676 |
3,8 |
149 955 |
158 285 |
5,6 |
Cotisations d’assurance-emploi |
1 677 |
1 894 |
12,9 |
13 381 |
12 734 |
-4,8 |
Autres revenus |
1 727 |
1 672 |
-3,2 |
15 601 |
16 538 |
6,0 |
Total des revenus budgétaires |
21 399 |
22 242 |
3,9 |
178 937 |
187 557 |
4,8 |
|
Nota – Les chiffres ayant été arrondis, leur somme peut ne pas
correspondre au total indiqué. |
Tableau 3
Charges budgétaires
|
|
Janvier |
|
Avril à janvier |
|
|
|
|
|
|
|
2006 |
2007 |
Variation |
2005-2006 |
2006-2007 |
Variation |
|
|
(M$) |
(%) |
(M$) |
(%) |
Paiements de transfert |
|
|
|
|
|
|
Particuliers |
|
|
|
|
|
|
Prestations aux
aînés |
2 491 |
2 590 |
4,0 |
24 184 |
25 335 |
4,8 |
Prestations d’assurance-emploi |
1 570 |
1 623 |
3,4 |
11 714 |
11 388 |
-2,8 |
Prestations pour
enfants |
781 |
999 |
27,9 |
7 711 |
9 303 |
20,6 |
|
|
|
Total |
4 842 |
5 212 |
7,6 |
43 609 |
46 026 |
5,5 |
Autres administrations |
|
|
|
|
|
|
Aide au titre de la santé et d’autres
programmes sociaux |
|
|
|
|
|
|
Transfert
canadien en matière de santé |
1 583 |
1 678 |
6,0 |
15 833 |
16 783 |
6,0 |
Transfert
canadien en matière de
programmes sociaux |
685 |
708 |
3,4 |
6 854 |
7 083 |
3,3 |
|
|
|
Total |
2 268 |
2 386 |
5,2 |
22 687 |
23 866 |
5,2 |
Transferts fiscaux |
1 061 |
1 139 |
7,4 |
10 597 |
11 123 |
5,0 |
Villes et
collectivités du Canada |
14 |
0 |
-100,0 |
575 |
548 |
-4,7 |
Apprentissage et
garde des jeunes enfants |
0 |
0 |
s.o. |
0 |
650 |
s.o. |
Paiements de
remplacement pour les
programmes permanents |
-261 |
-227 |
-13,0 |
-2 461 |
-2 508 |
1,9 |
|
|
|
Total |
3 082 |
3 298 |
7,0 |
31 398 |
33 679 |
7,3 |
Subventions et autres
transferts |
|
|
|
|
|
|
Agriculture et
Agroalimentaire |
871 |
556 |
-36,2 |
1 931 |
2 257 |
16,9 |
Affaires
étrangères et Commerce international |
333 |
834 |
150,5 |
1 937 |
2 410 |
24,4 |
Santé |
207 |
231 |
11,6 |
1 527 |
1 603 |
5,0 |
Ressources humaines
et Développement social |
463 |
197 |
-57,5 |
1 608 |
1 383 |
-14,0 |
Affaires indiennes
et du Nord |
367 |
376 |
2,5 |
3 986 |
3 929 |
-1,4 |
Industrie |
158 |
147 |
-7,0 |
1 610 |
1 665 |
3,4 |
Autres |
681 |
720 |
5,7 |
4 123 |
3 956 |
-4,1 |
|
|
|
Total |
3 080 |
3 061 |
-0,6 |
16 722 |
17 203 |
2,9 |
|
|
|
Total des paiements de
transfert |
11 004 |
11 571 |
5,2 |
91 729 |
96 908 |
5,6 |
Autres charges de programmes |
|
|
|
|
|
|
Sociétés d’État |
|
|
|
|
|
|
Société
Radio-Canada |
50 |
96 |
92,0 |
1 028 |
1 042 |
1,4 |
Société
canadienne d’hypothèques
et de logement |
171 |
205 |
19,9 |
1 707 |
1 715 |
0,5 |
Autres |
285 |
294 |
3,2 |
2 761 |
2 872 |
4,0 |
|
|
|
Total |
506 |
595 |
17,6 |
5 496 |
5 629 |
2,4 |
Défense |
1 569 |
1 422 |
-9,4 |
12 335 |
13 049 |
5,8 |
Tous les autres ministères et
organismes |
4 106 |
3 540 |
-13,8 |
32 353 |
34 125 |
5,5 |
|
|
|
Total des autres charges de
programmes |
6 181 |
5 557 |
-10,1 |
50 184 |
52 803 |
5,2 |
Total des charges de programmes |
17 185 |
17 128 |
-0,3 |
141 913 |
149 711 |
5,5 |
Frais de la dette publique |
2 676 |
2 835 |
5,9 |
27 986 |
28 312 |
1,2 |
Total des charges budgétaires |
19 861 |
19 963 |
0,5 |
169 899 |
178 023 |
4,8 |
|
Nota – Les chiffres ayant été
arrondis, leur somme peut ne pas correspondre au total indiqué. |
Tableau 4
Solde budgétaire et ressources ou besoins financiers
|
|
Janvier |
Avril à janvier |
|
|
|
|
2006 |
2007 |
2005-2006 |
2006-2007 |
|
|
(M$) |
Solde budgétaire (déficit ou
excédent) |
1 538 |
2 279 |
9 038 |
9 534 |
Opérations non budgétaires |
|
|
|
|
Activités d’investissement
en immobilisations |
-301 |
-177 |
-1 815 |
-1 749 |
Autres activités d’investissement |
359 |
-20 |
-2 028 |
-974 |
Comptes de pension et autres
comptes |
205 |
-156 |
-103 |
3 697 |
Autres activités |
|
|
|
|
Créditeurs,
débiteurs, charges à payer et provisions |
1 339 |
1 706 |
-6 129 |
-6 344 |
Opérations de
change |
284 |
-1 487 |
2 597 |
-282 |
Amortissement des
immobilisations corporelles |
240 |
206 |
2 549 |
2 464 |
|
|
|
Total des autres
activités |
1 863 |
425 |
-983 |
-4 162 |
Total des opérations non
budgétaires |
2 126 |
72 |
-4 929 |
-3 188 |
Ressources ou besoins financiers nets |
3 664 |
2 351 |
4 109 |
6 346 |
|
Nota – Les chiffres ayant été
arrondis, leur somme peut ne pas correspondre au total indiqué. |
Tableau 5
Ressources ou besoins financiers et activités nettes de financement
|
|
Janvier |
Avril à janvier |
|
|
|
|
2006 |
2007 |
2005-2006 |
2006-2007 |
|
|
(M$) |
Ressources ou besoins financiers nets |
3 664 |
2 351 |
4 109 |
6 346 |
Augmentation ou diminution nette |
|
|
|
|
dans les activités de financement |
|
|
|
|
Opérations de la dette non
échue |
|
|
|
|
Emprunts en dollars
canadiens |
|
|
|
|
Obligations
négociables |
221 |
2 120 |
-7 771 |
-2 968 |
Bons du
Trésor |
-5 100 |
-5 700 |
-5 200 |
-12 600 |
Obligations
d’épargne du Canada |
-103 |
-74 |
-1 471 |
-1 951 |
Autres |
-18 |
0 |
-223 |
-1 160 |
|
|
|
Total |
-5 000 |
-3 654 |
-14 665 |
-18 679 |
Emprunts en devises |
-428 |
507 |
-3 559 |
-3 431 |
|
|
|
Total |
-5 428 |
-3 147 |
-18 224 |
-22 110 |
Réévaluation de swaps de
devises |
0 |
96 |
-70 |
1 431 |
Escomptes non amortis des
émissions obligataires |
43 |
219 |
-252 |
29 |
Obligations découlant de
contrats
de location-acquisition |
-5 |
-6 |
61 |
-75 |
Variation nette dans les
activités
de financement |
-5 390 |
-2 838 |
-18 485 |
-20 725 |
Variation dans l’encaisse |
-1 726 |
-487 |
-14 376 |
-14 379 |
|
Nota – Les chiffres ayant été
arrondis, leur somme peut ne pas correspondre au total indiqué. |
Tableau 6
État condensé de l’actif et du passif
|
|
31 mars 2006 |
31 janvier 2007 |
Variation |
|
|
(M$) |
Passif |
|
|
|
Créditeurs, charges à payer
et provisions |
101 432 |
94 860 |
-6 572 |
Dette portant intérêt |
|
|
|
Dette non échue |
|
|
|
Payable
en dollars canadiens |
|
|
|
Obligations
négociables |
261 134 |
258 166 |
-2 968 |
Bons
du Trésor |
131 597 |
118 997 |
-12 600 |
Obligations
d’épargne du Canada |
17 342 |
15 391 |
-1 951 |
Autres |
3 102 |
1 942 |
-1 160 |
|
|
Total
partiel |
413 175 |
394 496 |
-18 679 |
Payable en devises |
14 085 |
10 654 |
-3 431 |
Compte de
réévaluation de swaps de devises |
-2 258 |
-827 |
1 431 |
Escomptes et primes
non amortis sur
la dette contractée sur les marchés |
-6 780 |
-6 751 |
29 |
Obligations
découlant de contrats de
location-acquisition |
2 927 |
2 852 |
-75 |
|
|
Total de la dette
non échue |
421 149 |
400 424 |
-20 725 |
Comptes de pension
et autres comptes |
|
|
|
Régimes
de retraite du secteur public |
131 062 |
133 986 |
2 924 |
Autres
avantages futurs des employés et
anciens combattants |
43 369 |
44 719 |
1 350 |
Autres
comptes de pension et autres comptes |
5 493 |
4 916 |
-577 |
|
|
Total
des comptes de pension et autres comptes |
179 924 |
183 621 |
3 697 |
Total de la dette
portant intérêt |
601 073 |
584 045 |
-17 028 |
Total du passif |
702 505 |
678 905 |
-23 600 |
Actifs financiers |
|
|
|
Encaisse et débiteurs |
82 843 |
68 236 |
-14 607 |
Comptes d’opérations de
change |
40 827 |
41 109 |
282 |
Prêts, placements et avances
(nets des provisions) |
41 889 |
42 863 |
974 |
|
|
Total des actifs financiers |
165 559 |
152 208 |
-13 351 |
|
|
Dette nette |
536 946 |
526 697 |
-10 249 |
Actifs non financiers |
55 447 |
54 732 |
-715 |
Dette fédérale (déficit accumulé) |
481 499 |
471 965 |
-9 534 |
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